ISA 계좌 개설, 단점, 장점, 비과세 한도, 계좌 한도_ISA 개편내용

 

 

 

ISA 계좌가 2024년 개편으로 완전체에 가까워졌는데요. 국회에서 드디어 개편 진행 중이니 곧 적용되길 기대해 봅니다. 개편사항을 정리하자면 다음과 같은데요.

 

 

개편내용

계좌한도 및 비과세 한도

납입한도는 총 2억원으로 두 배로 늘어났고 비과세 한도는 서민형 기준으로 최대 1000만원까지 2배가 훌쩍 넘게 늘어났습니다. 심지어 금융소득종합과세 대상자도 가입이 가능해졌습니다. 실제 체감하는 세제 혜택은 기존대비 최대 2.3배는 늘어날 것으로 보이는데요. 만능통장이라고 불리는 ISA계좌 자세히 살펴보고 불리한 조항이 생기기 전에 하루라도 빨리 혜택 챙겨가세요.

 

 

ISA 계좌 개설

ISA(개인종합자산관리계좌)는 정부 차원에서 저금리, 고령화 시대의 국민 노후대비 및 장기 재산형성을 돕기 위한 세제 혜택 상품으로 출시되었습니다. 전 금융기곤에서 1인 1 계좌만 개설이 가능하니 참고하세요.

 

 

 

 

 

 

가입조건

계좌개설 가입조건

 

소득이 있는 근로자나 프리랜서, 사업자 누구든 가입이 가능한데요. 일반형, 서민형, 농어민형으로 크게 나눠집니다. 일반형은 19세 이상의 거주자 혹은 15세 이상 19세 미만의 근로소득자라면 가입이 가능하구요. 서민형은 소득 기준이 있는데요. 연간 총 급여 3천 800만원 이하의 근로자이거나 종합소득액 3천 800만원 이하의 사업자가 대상입니다.

 

끝으로 농어민형은 종합소득액 3천 800만원 이하의 농어민이어야 합니다. 특히 투자하는 분들에게 도움이 될 계좌 개설 및 최적화 활용 요령을 정리해 보았습니다.

 

 

 

 

 

 

ISA 계좌 개설에 필요한 서류

ISA 계좌 개설에 필요한 서류

ISA 계좌는 비대면로도 개설할 수 있는데요. 유형별 필요한 서류를 아래에 파일로 정리해 두었으니 참고하세요.

 

 

ISA 계좌 개설 서류.pdf

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ISA 장점 및 단점

ISA 장점

기존 연간 2천 만원 납입한도에 총 한도 1억원까지 납입이 가능했던 ISA는 개편 후 연간 4천만원에 5년간 총 2억원까지 납입이 가능해졌습니다. 1년에 4천만원까지 입금이 가능하고 최소한도는 없으며 최대한도만 있습니다. 3년간 연 최대인 4천만원을 넣으면 총 1억 2천만원을 모을 수 있게 되는 거죠.

 

중도인출이 용이한 것도 상황에 따라 큰 장점입니다. 이자 및 배당소득에 대한 비과세한도는 기존 일반형 200만원, 서민형 400만원 한도였으나 개편 후 각각 500만원, 1000만원으로 크게 확대되었습니다.

 

가입대상자 확대는 특히 금융소득종합과세 대상자에게 희소식인데요. 이자 및 배당소득이 연 2천만원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자도 가입이 가능해졌다는 것입니다. 다만 국내 주식 및 국내 주식형 펀드 투자만 가능하다는 제한은 있습니다.

 

의무가입기간 3년만 유지하면 만기 시점에 손익 정산 후 이익에 대해서는 정해진 한도까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 과세 한도 초과분에 대해서는 9.9%라는 저율로 분리과세를 적용한다는 점도 매력적입니다. 일반 금융상품이 15.4%를 과세한다는 점을 고려하면 상당한 이점이 있는 것이죠.

 

ISA 계좌 형태 중 중개형으로 개설을 하면 채권, 국내주식, 펀드, ELS, ETF, ETN, 리츠까지 다수의 거래가 가능하다는 것도 큰 장점 중 하나입니다.

 

ISA 단점

ISA 장점, 단점

 

3가지 단점 중 첫 번째는 연간 4천만원 입금을 하고 3천만원을 중도 인출을 한다고 해당년도에 다시 3천만원을 입금할 수 없다는 점입니다. 더불어 인출한 금액에 대한 세제혜택은 받을 수 없겠죠. 두 번째는 최소 3년 의무보유기간을 지켜야 혜택을 받을 수 있다는 점입니다. 세 번째 단점은 해외투자가 불가하다는 점입니다. 직접 해외 상품 거래는 아직까지 어렵고 국내 ETF로 상장된 해외 상품을 거래할 수는 있습니다.

 

 

계좌 해지

해지할 때 일부 해지 자금을 연금저축이나 IRP 계좌로 이체하는 연금 전환 제도를 활용할 수 있는 것도 장점입니다. 해지 신청 전에 반드시 해야 할 일이 있는데요. 현금화 작업입니다. 주식이라면 매도 후 2 영업일이 지나야 현금화되므로 매도 후 현금화 되는 기간까지 고려해서 미리 현금화해야 합니다. 이때 만기일 30일 이후 보유한 상품은 세제혜택이 적용되지 않으니 각별히 주의해야 합니다.

 

연금전환제도 세제 혜택

연금 전환제도를 이용한다면 이전금액의 10% 300만원 한도로 세제 혜택이 있습니다. 만약 해지 자금 중 3천만원을 연금계좌로 전환하면 그 10%인 300만원만큼 세액공제를 받을 수 있는 것이죠. 전환입금신청은 해지 신청 시 바로 유선 신청하거나 모바일 앱으로 로그인 후 온라인으로 신청할 수도 있습니다.

 

 

자주 하는 질의응답

자주 하는 질문과 답변을 파일로 정리해 두었습니다. 참고해서 활용하세요.

 

 

 

 

 

 

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